荷兰的健康保险是一个复杂的问题。荷兰目前的健康保险制度于2006年推出，它结合了公共保险和私人保险的要素。在荷兰工作时，必须至少有一份基本健康保险（荷兰语：basisverzekering），因为医疗保健是通过收入税来提供资金的。荷兰政府决定这套保险的承保范围，包括看全科医生、医院或处方药的医疗费用。健康保险公司向消费者提供此套餐，但有义务接受符合要求的所有人，无论年龄或健康状况如何。由于并非所有的护理都包含在基本保险中，人们可以选择购买物理治疗和牙科护理的附加健康保险。到2016年，牙齿护理的平均报销额达到约126欧元。荷兰有九家大型健康保险公司，每一家都有多个品牌。有39个健康保险品牌。2018年，荷兰健康保险公司Zilveren Kruis的市场份额约为30%。这些品牌可以提供多达四种类型的健康保险产品或保单（荷兰语：polissen），它们都提供政府要求的相同医疗服务，但价格范围不同。这很重要，因为在12月31日之前，每年都可以取消基本健康保险并更换保险公司。当个人在12月底之前终止合同时，他们的合同将于1月1日到期。然后，他们可以在2月1日之前选择一家新的健康保险公司。在2017/2018年的“保险季”，更换健康保险公司的个人比例约为6.3%。荷兰健康保险的资金有两个重要特点。首先，有一个所谓的“社会团结原则”：卫生保健的总费用由每个人支付。这是以两种方式协调的。一方面，所有18岁及以上的被保险人向其健康保险人支付“名义”保费。到2018年，人均名义年保费达到1378欧元。另一方面，有一种依赖收入的供款，由雇主支付。这种依赖收入的捐款最终流入健康保险基金（荷兰语：Zorgverzekeringsfonds），以及中央政府对18岁以下儿童和青少年的捐款。因此，健康保险公司通过名义保费和健康保险基金的资源支付。由于这种建设，与其他比荷卢国家甚至欧洲平均水平相比，荷兰居民平均每人支付的健康保险费较高。第二，在基本保险报销医疗费用之前，所有18岁及以上的个人也要支付强制性保单超额（荷兰语：verplicht eigen risico）。这意味着提高公众的成本意识。2018年，强制性超额总额达到385欧元。这种强制性超额可以增加100、200、300、400或500欧元，作为所谓的额外自愿超额（荷兰语：vrijwillig eigen risico），以换取较低的保费。2017年，无自愿超额的个人比例约为88%，但在2017年选择自愿超额的18岁及以上荷兰人中，约72%决定增加500欧元。